銀行貸款需要做哪些財務報表(一般銀行貸款需要提交哪些財務報表？)
一般銀行貸款需要提交哪些財務報表？公司銀行貸款對財務報表的要求如下:一.財務結構:1.凈資產(chǎn)與年末貸款余額之比必須大于100%(房地產(chǎn)企業(yè)可以大于80%)。凈資產(chǎn)與年末貸款余額的比率=年末貸款余額/凈
一般銀行貸款需要提交哪些財務報表？
公司銀行貸款對財務報表的要求如下:一.財務結構:
1.凈資產(chǎn)與年末貸款余額之比必須大于100%(房地產(chǎn)企業(yè)可以大于80%)。凈資產(chǎn)與年末貸款余額的比率=年末貸款余額/凈資產(chǎn)*100%,也叫凈資產(chǎn)與年末貸款余額的比率。
2.資產(chǎn)負債率必須小于70%,最好小于55%。資產(chǎn)負債率=總負債/總資產(chǎn)X100%。
二、償債能力:
1.當前比率為150%~200%。較好的流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債*100%。
2.速動比率在100%左右，對于中小企業(yè)要適當放寬，也要大于80%。速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債*100%速動資產(chǎn)=貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應收賬款、應收票據(jù)=流動資產(chǎn)-存貨-預付款項-一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)-其他流動資產(chǎn)。
3.保障比例小于0.5。
4.現(xiàn)金比率大于30%?，F(xiàn)金比率=(現(xiàn)金等價物)/流動負債。
三?，F(xiàn)金流:
1.企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額應為正，其銷售收入的現(xiàn)金回籠應在85~95%以上。
2.企業(yè)在經(jīng)營活動中支付購貨款時，勞務的現(xiàn)金支付率應在85~95%以上。
四、業(yè)務能力:
1.主營業(yè)務收入增長率不低于8%,表明企業(yè)主營業(yè)務處于成長期。如果該比值小于5%,則表明該產(chǎn)品將進入壽命末期。主營業(yè)務收入增長率=(本期主營業(yè)務收入-上期主營業(yè)務收入)/上期主營業(yè)務收入*100%
2.應收賬款周轉(zhuǎn)率應大于六倍。一般來說，企業(yè)應收賬款周轉(zhuǎn)率越高，企業(yè)應收賬款平均回款周期越短，資金回籠速度越快。應收賬款周轉(zhuǎn)速度(應收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù))=營業(yè)收入/平均應收賬款余額=營業(yè)收入/(應收賬款年初余額)/2=營業(yè)收入*2/(應收賬款年初余額)。
3.中小企業(yè)的存貨周轉(zhuǎn)率應在五倍以上。存貨周轉(zhuǎn)率越快，存貨占用水平越低，流動性越強。存貨周轉(zhuǎn)速度(次數(shù))=營業(yè)成本/平均存貨余額，其中平均存貨余額=(期初存貨和期末存貨)÷2。
對銀行申請貸款的財務報表怎么做？
編制銀行貸款報表，一般掌握以下12項財務指標，有利于企業(yè)貸款。1.凈資產(chǎn)對年度未償還貸款余額的比率。
必須大于100%(房地產(chǎn)企業(yè)可以大于80%)。
2.資產(chǎn)負債率。
必須小于70%,最好小于55%。
3.流動比率。
一般來說，指數(shù)越大，企業(yè)的短期償債能力越強。，通常指數(shù)在150%~200%比較好。
4.速動比率。
一般情況下，該指標越大，企業(yè)的短期償債能力越強。通常指數(shù)在100%左右比較好，中小企業(yè)應該在80%以上。
5.擔保比例。
企業(yè)要把虧損的風險降到最低點。
一般來說，比值小于0.5。
6.企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額應為正，其銷售收入的現(xiàn)金回籠應在85~95%以上。
7.企業(yè)在經(jīng)營活動中支付購貨款時，勞務的現(xiàn)金支付率應在85~95%以上。
8.主營業(yè)務收入增長率。
一般來說，如果主營業(yè)務收入年增長率不低于8%,說明企業(yè)主營業(yè)務處于成長期。
如果該比值低于-5%,則意味著該產(chǎn)品將進入壽命末期。
9.應收賬款的周轉(zhuǎn)速度。
一般企業(yè)應該是六倍以上。
一般來說，企業(yè)應收賬款周轉(zhuǎn)率越高，企業(yè)應收賬款平均回款周期越短，資金回籠速度越快。
10、存貸款周轉(zhuǎn)率，一般中小企業(yè)應大于五倍。
存貨周轉(zhuǎn)率越快，存貨占用水平越低，流動性越強。11.營業(yè)利潤率，表示年度營業(yè)收入的利潤水平，反映企業(yè)的綜合盈利能力。
一般來說，指數(shù)應該大于8%。當然，指標值越大，企業(yè)的綜合盈利能力越強。
12.目前中小企業(yè)凈資產(chǎn)收益率應該大于5%。
一般來說，指數(shù)值越高，投資帶來的回報越高，股東的收益水平也越高。